세금을 내는 이유

세금은 호주 정부로 하여금 아래의 서비스를 제공하도록 개인과 사업체가 호주 정부에 납부하는 돈입니다:

• 보건 의료
• 교육
• 국방
• 도로 및 철도
• Centrelink – Services Australia 의 사회보장 및 기타 보조금

호주인으로서 우리는 세금 징수를 통해 지원되는 우수한 보건 의료 제도, 양질의 교육 및 다양한 커뮤니티 시설 (예, 공원과 놀이터)을 누리고 있습니다.

납부하는 세금 액수

납부하는 세금 액수는 아래에 달려 있습니다:

• 세제 목적상 호주 거주자인지의 여부
• 버는 소득 액수
• 직업이 두 가지 이상인 지의 여부
• Tax file number (납세자 번호, TFN) 보유 여부 – 이것은 고용주를 위해 일을 시작한 후 그들에게 알려야 하는 개인 참조 번호입니다.

TFN을 갖기 전에 일을 시작할 경우, 28일 이내에 취득하여 고용주에게 제시해야 합니다. 그렇지 않으면 고용주는 귀하에게 지불하는 금액에서 가장 높은 비율로 세금을 공제해야 합니다.

참조:

• 개인 소득세율

일을 시작하기 전

호주에서의 노동 허가

귀하가 외국인 거주자라면, 호주에서 일을 시작하기 전에 Department of Home Affairs 로부터 노동 허가를 받아야 합니다. Home Affairs는 어떤 비자가 호주에서 노동을 허용하는 지를 포함하여 유용한 정보를 제공할 수 있습니다.

다음 단계:

• 자세한 정보를 원하시면 Home Affairs (외부 웹사이트로 링크)에 연락하십시오.

납세자번호 (TFN)를 취득하십시오.

납세자 번호 (TFN)는 개인 참조 번호입니다. TFN 취득은 무료입니다.

일을 시작하기 전 또는 일을 시작한 후 곧 TFN을 취득해야 합니다. 그렇지 않으면 더 많은 세금을 내게 됩니다. ATO는 식별 및 기록 보관을 목적으로 개인과 사업체, 기타 다른 단체에 TFN을 발행합니다.

TFN 신청 방법은 귀하가 처한 상황에 달려 있습니다.

신청 방법에 대한 자세한 정보 확인 방법:

• TFN 신청

호주로 이민을 하거나 또는 호주에서 노동을 허용하는 임시 거주 비자 소유자의 경우 온라인으로 TFN을 신청할 수 있습니다.

온라인 신청 방법:

• 외국 여권 소지자, 영구 이민자, 임시 방문자 – TFN 신청

신청서를 작성할 때 귀하의 신원을 증명하는 서류가 필요합니다.

TFN 신청을 처리하여 귀하의 주소로 TFN을 보는데 최대 28일이 걸립니다.

TFN을 안전하게 보관

TFN은 평생 사용하는 것이므로 안전하게 보관하십시오. 귀하가 이름이나 주소를 변경하거나, 전업하거나, 다른 주로 이사하거나, 또는 외국에 가더라도 동일한 TFN을 갖습니다.

친구나 친척을 포함하여 어느 누구도 귀하의 TFN 을 사용하지 못하게 하십시오. 타인에게 TFN을 허용하거나 양도 또는 판매하는 것은 범죄입니다.

TFN을 제시할 수 있는 곳은 아래와 같습니다.

• 세금 기록을 상의할 때 ATO
• 귀하가 일을 시작한 후 해당 고용주, 그러나 취업을 신청할 때는 TFN을 제공하지 마십시오.
• 은행 또는 다른 금융 기관
• Services Australia
• 귀하의 등록된 세무사
• 귀하의 퇴직연금 (수퍼) 기금
• Higher Education Loan Program (HELP, 고등교육 대출금 프로그램) 등 학자금 대출을 위해 고등교육기관 또는대학

TFN 분실, 도난 또는 오용될 경우 즉시 ATO 1800 467 033번에 전화하여 알리십시오.

TFN과 다른 개인 신원의 세부사항을 안전하게 보관하면 신원 범죄 예방에 도움이 됩니다. 신원 범죄는 사람들 신원의 세부사항이 범죄를 저지르는 데 사용될 때 발생합니다.

스팸 (신용사기) 이메일, 팩스, 문자 메시지 및 전화는 매우 설득력있게 보이고 들릴 수 있습니다. TFN, 비밀번호 혹은 다른 민감한 정보를 이메일이나 문자 메시지에 포함시키지 마십시오. 신용사기 여부를 잘 파악하십시오. ATO가 연락한 것인지 확실치 않을 때에는 저희의 사기 신고 직통전화 1800 008 540번에 전화하십시오.

참조:

• 귀하의 정보 보호
• 사기 확인 또는 통보
• 신원 범죄
• ScamwatchExternal Link(외부 웹사이트로 링크)

호주 사업자번호(ABN)는 사업체용입니다.

호주에서 일하기 위해 모든 사람들에게 호주 사업자번호 (ABN) 자격이 주어 지거나 필요한 것은 아닙니다. ABN 보유는 귀하가 아래에 해당함을 뜻합니다:

• 자영업을 운영하고 있음
• ATO에 세금을 납부해야 함
• 본인의 연금을 지불해야 할 수도 있음
• 부상을 당할 경우 보험이 적용되지 않을 수 있음

참조:

• 호주 사업자 등록부 (ABR)External Link

일을 시작할 때

납세자번호 신고서를 작성하십시오

귀하가 일을 시작할 때, 고용주는 귀하로 하여금 Tax file number declaration (납세자번호 신고서) (NAT 3092) 를 작성하여 귀하의 TFN과 개인 정보를 그들에게 제시하도록 요청할 것입니다.

고용주들은 이 신고서를 사용하여 귀하가 얼마나 세금을 내야 하는 지 산출합니다.

귀하는 28일 안에 신고서를 작성하여 고용주에게 제출해야 합니다. 그렇지 않으면 고용주는 귀하에게 지불하는 금액에서 가장 높은 비율로 세금을 공제해야 합니다.

퇴직연금 (수퍼)

수퍼는 호주에서 퇴직을 위한 저축 제도입니다. 수퍼는 귀하의 퇴직에 대비해 직장 생활 동안 모아 두는 돈입니다.

새로운 직업을 시작할 때 수퍼 작동 방식 및 귀하의 권리와 자격을 이해하는 것이 중요합니다. 현재와 미래에 귀하가 내리는 결정이 퇴직 시 라이프스타일에 영향을 줄 것입니다.

고용주의 의무적인 수퍼 부담금은 귀하의 급여에 추가로 지불됩니다. 대부분의 사람들은 위의 기여금이 호주 수퍼 펀드로 지불되도록 선택할 수 있습니다.

대개, 매 달 $450 이상을 지급받을 경우, 고용주는 귀하가 버는 금액의 일정 비율을 귀하의 수퍼 계좌로 불입해야 합니다.

참조:

• 수퍼
• 귀하의 수퍼 추적

세금환급 신청서 제출

아래에 해당할 경우 개인은 반드시 세금환급 신청서를 제출해야 합니다.

• 세제 연도 (7월 1일 – 6월 30일) 중 세금을 납부한 경우
• 과세 소득 (Centrelink 수당이나 보조금 포함)이 거주자를 위한 특정 상한선을 초과한 경우 – Do you need to lodge a tax return (소득을 신고할 필요가 있나요)
• 참조. 귀하가 외국인 거주자이며 호주에서 해당 세제 연도에 $1 이상 번 경우 (비거주자 원천징수세가 징수된 소득은 제외).
• 호주를 영구적으로 또는 한 세제 연도 이상 떠나는 경우

신청을 위해 필요한 정보

세금환급 신청서를 제출할 때 알아야 할 사항:

• 일을 통해, 또는 은행 계좌의 이자, 또는 투자를 통해 번 소득 액수
• 소득에서 원천 과세된 액수 (고용주가 귀하의 급여에서 공제하여 ATO에 보낸 금액)
• 귀하가 청구하는 공제 및 세금 상쇄

공제 (Deduction)란 귀하가 세금을 줄이기 위해 청구할 수 있는 비용입니다. 대부분의 공제는 업무 관련 비용입니다. 즉 귀하가 소득을 얻는 데 보탬이 되는 것에 사용한 돈입니다. 귀하는 아래를 증명할 수 있어야 합니다:

• 소득을 얻는 데 직접적으로 관련된 비용
• 그 비용이 본질상 사적인 용도가 아님
• 비용을 증명할 수 있는 기록 (영수증 등)을 가지고 있음

고용주는 귀하에게 소득 내역서나 지급 요약서를 제공해야 합니다. 이것은 귀하가 번 소득 및 귀하가 낸 세금 액수를 보여 줍니다.

다음 단계:

• 세금환급 신청서를 제출해야 하나요?
• 세금환급 신청서 제출
• 신고해야 할 소득
• 청구 가능한 공제

기록 보관

귀하가 세금환급 신청서를 제출하면 ATO는 그것을 처리하여 귀하가 적절한 금액의 세금을 냈는 지 확인합니다. ATO는 평가 통지서를 보내 귀하에게 결과를 알립니다.

귀하는 공제 신청을 위해 영수증 등 모든 기록을 보관해야 합니다. 귀하는 세금환급 신청서를 제출한 날부터 최소 5년간 해당 기록을 보관해야 합니다. ATO는 위의 기록을 제시하도록 요청할 수도 있습니다.

myDeductions는 귀하의 비용과 소득 기록을 한 곳에 보관할 수 있는 편리한 방법입니다. 귀하의 스마트 모바일 장치에 ATO app을 다운로드한 후 myDeductions 아이콘을 선택하십시오.

참조:

• 보관해야 할 기록
• myDeductions

세금환급 신청서를 작성하여 제출

제출 시기

본인이 직접 세금환급 신청서를 준비하여 제출할 경우 만기일은 10월 31일입니다. 처음으로 세무사를 이용하거나 또는 작년과 다른 세무사를 이용할 경우 10월 31일까지 해당 세무사에게 연락해야 합니다.

귀하가 세금환급 신청서를 제출하지 않고 ATO에 진 빚을 상환할 경우에는 벌금을 내야 할 수도 있습니다.

myTax를 사용한 온라인 제출

온라인에서 myTax를 사용해 세금환급 신청서를 제출할 수 있습니다. 이것은 빠르고 간편하며 안전하고 확실한 온라인 제출 방법입니다.

myTax를 사용하려면, 먼저 myGov 계정을 만든 후 그 계좌를 ATO 온라인 서비스로 연계해야 합니다.

다음 단계:

• 처음으로 세금환급 신청서 제출

등록된 세무사를 이용한 제출

등록된 세무사를 이용해 세금환급 신청서를 준비하고 제출할 수 있습니다. 세무사에게 10월 31일까지 연락해야 합니다. 등록된 세무사를 찾거나 또는 그들이 등록된 세무사인지 확인할 수 있습니다.

다음 단계:

• 등록된 세무사를 이용한 제출

제출을 위한 추가 도움

세금환급 신청서 제출을 위한 도움이 필요할 경우, 세금 지원 (Tax Help) 프로그램을 이용할 수도 있습니다.

Tax Help는 ATO에서 훈련 받고 승인된 커뮤니티 지원자 그룹입니다. Tax Help는 사람들이 온라인에서 myTax를 사용해 세금환급 신청서를 작성하는 것을 돕는 비밀이 보장되는 무료 서비스를 제공합니다.

이것은 7월부터 10월까지 호주의 모든 주/준주 수도 및 농촌 지역에서 이용할 수 있습니다.

다음 단계:

• Tax Help 프로그램